国际反洗钱标准变化研究

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国际反洗钱标准变化研究

【摘要】在经济全球化、金融电子化的背景下，反洗钱成为一个重要的世界性课题，越来越多的国家注意到了洗钱犯罪的危害性。与在一国内部的洗钱犯罪相比，在国际范围内洗钱便于隐瞒和掩饰，犯罪控制相对困难。面对洗钱活动对国际经济、金融秩序的严重破坏性，通过制定统一的国际反洗钱标准来加强国际合作，预防并打击洗钱犯罪。

中国论文网/5/view-31930.htm
【关键词】反洗钱；FATF；国际合作
一、国际反洗钱标准的演变
19年7月，西方七国集团首脑巴黎经济会议决定成立金融行动特别工

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作组（FATF），评估在防止利用金融系统洗钱方面的合作成果，改进反洗钱领域的法律和规则以及通过多边司法协助加强反洗钱预防措施。FATF在1990年2月发布了最初的反洗钱40条标准，防止犯罪分子滥用金融系统清洗毒品交易资金。1996年，为应对不断变化更新的洗钱趋势和手段，FATF对标准进行了修订，将打击范围扩大到清洗毒资外的其他犯罪领域。2001年，反恐融资成为反洗钱工作的重要领域。2003-2004年，FATF在《40项标准》之外，专门制定了针对恐怖融资的9条反恐融资特别标，该标准作为准，简称《40+9条标准》反洗钱和反恐融资的国际标准被世界180多个国家和地区普遍承认。2012年2月16日，FATF对原来《40+9条标准》进行了修订，通过了《新标准》，全面阐述了反洗钱反恐怖和扩散融资面临的新威胁，在保持原标准延续性的基础上，提出了更高的要求。

二、反洗钱标准的主要变化
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1.全面推行风险为本的反洗钱工作理念
新标准全面推行反洗钱为本的反洗钱理念，将风险为本的反洗钱方法作为反洗钱工作的核心贯穿于反洗钱反恐怖和扩散融资的所有工作要求世界各国建立权威机构或有效的机制分析识别和评估国家面临的洗钱风险，在风险评估的基础上，按照风险为本的反洗钱方法合理分配反洗钱资源，保证对高风险领域采取更复杂的反洗钱措施，保证预防和减轻已存在的洗钱风险，对低风险的反洗钱领域采取更简便的预防方法。

2.反恐怖和扩散融资成为反洗钱的核心任务
应对反恐怖和扩散融资的挑战要求世界各国根据联合国反恐怖融资公约，将恐怖融资行为和资助和单个的行为规定为洗钱犯罪的上游犯罪；建立定向金融制裁机制，以遵守联合理会关于防范制止和恐怖融资和防范制止瓦解大规模杀伤性-----------------------------------------------最新财经经济资料----------------感谢阅读----------------------------------- ~3 ~

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武器扩散及扩散融资的决议，毫不迟延地冻结被指定个人或实体的资金或其他资产，并确保没有任何资金或其他资产直接或间接地提供给被指定的个人或实体，或者使其受益；对于可能被恐怖融资滥用的实体，各国应当审查有关法律法规是否完备，对于特别容易被滥用的非营利性组织，各国应当确保不会以各种方式被滥用。

3.更加强调反洗钱的国家战略和国际合作
新标准更加突出反洗钱国家战略，要求世界各国准确评价本国的洗钱风险并根据已经识别出的洗钱风险，制定并定期审查本国反洗钱与反恐怖反扩散融资，指定某一部门或者建立协调机制或其他机制负责该的实施。由于洗钱恐怖和扩散融资的国际化特点，新标准更加强调国际协作和共同的国家制裁措施，在涉及洗钱相关上游犯罪以及恐怖扩散融资调查起诉和有关诉讼过程中，世界各国应当迅速有效并富有建设-----------------------------------------------最新财经经济资料----------------感谢阅读----------------------------------- ~4 ~

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性地提供最大范围的司法协助，确保不为被指控参与恐怖融资恐怖活动或的个人提供庇护所；确保其主管部门在洗钱有关上游犯罪和恐怖融资方面能够迅速有效和富有建设性地提供最广泛的国际合作，提供合作的法律基础，授权其主管部门通过最有效的方式开展合作，如果主管部门需签订谅解备忘录等双边或多边协议或约定，各国则应及时与最广泛的国外对口部门协商并签订这些协议或约定。

三、我国适应《新标准》的相关制度建议
（一）完善国家反洗钱工作机制 洗钱具有很强的行业选择性，洗钱分子会考虑成本和风险，尽量利用监管薄弱成本较低的行业实施洗钱，一旦某一行业防范和控制洗钱的力度加大，则转移至其他行业。这就要求各个行业特别是易于为洗钱利用的行业，在统一的预防和控制洗钱原则的要求下，按照行业自身的特点，有针对性地制定并实-----------------------------------------------最新财经经济资料----------------感谢阅读----------------------------------- ~5 ~

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施反洗钱策略和措施，从总体上遏制洗钱势头，有效预防和打击洗钱。司法部门应进一步加大对洗钱案件的侦破与打击力度，争取更多的案件成果，提升反洗钱工作的成效，金融监管部门要进一步强化反洗钱合规监管责任，在审批新设金融机构或金融机构新设分支机构时要审查新设机构反洗钱内部控制制度方案，加强反洗钱准入监管。

（二）金融机构应按照风险为本的方法全面履行反洗钱义务
金融机构是反洗钱工作的第一道防线，新标准进一步明确了金融机构的反洗钱任务。做好反洗钱工作是我国反洗钱法赋予金融机构的法定义务，金融机构应进一步提高认识，从履行法律职责的高度重新审视反洗钱工作，增强做好反洗钱工作的责任感。随着经济全球化不断加速，我国金融机构积极开拓国际市场，在国外设立分支机构。由于反洗钱工作的敏感性和重要性，世界各国都将反洗钱义务的有效履行作为设立机-----------------------------------------------最新财经经济资料----------------感谢阅读----------------------------------- ~6 ~

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构和合规运营的必要条件，违规者将面临严重的法律制裁，特别是已在美国设立分支机构的金融机构，更应认真研究美国司法实践中长臂管辖原则在爱国者法案中的应用，规避反洗钱的司法风险。

（三）转变反洗钱监管模式
反洗钱监管要适应新标准的变化，以金融机构法人为监管单位，对法人金融机构全系统的反洗钱工作进行指导检查和评估，以金融机构反洗钱档案为依据，以交易报告数据分析为基础，根据不同金融机构的行业特点，按银行证券保险分别构建动态风险评估指标体系，综合评估金融机构洗钱风险，科学合理地确定被监管机构的风险等级。

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