系统操作手册-总账系统

中体产业集团

金蝶EAS系统操作手册

--总账系统

中体产业集团金蝶EAS系统操作手册—总账系统

目 录

一.总账业务流程图 ................................................... 2 二.EAS常用按钮及快捷键 ............................................. 2 三.凭证处理 ......................................................... 3

1.凭证处理流程 ................................................. 3

1.1凭证新增 ................................................. 4 1.2凭证查询 ................................................. 6 1.3凭证的修改与删除 ......................................... 7 1.4凭证审核 ................................................. 8 1.5凭证过账 ................................................. 9 1.6凭证打印 ................................................ 10

四.常用账簿报表 .................................................... 11

1.总分类账 .................................................... 11 2.明细分类账 .................................................. 14 3.科目余额表 .................................................. 16 4.核算项目余额表 .............................................. 17 五.往来管理 ........................................................ 19

1.往来账查询、核销 ............................................ 19 2.账龄分析表 .................................................. 23 六.期末处理 ........................................................ 24

1.自动转账 .................................................... 24 2.结转损益 .................................................... 26

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3.期末结账 ..................................................... 29 七.往来通知单 ...................................................... 30

1.通知单查询 ................................................... 30 2.通知单核销 ................................................... 32 八.现金流量 ........................................................ 33

1.现金流量表 ................................................... 33 2.现金流量查询 ................................................. 34

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总体概述

EAS总账系统是EAS财务系统的核心子系统，主要负责对企业财务业务的归集、展示及核算。

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一.总账业务流程图

二.EAS常用按钮及快捷键

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三.凭证处理 1.凭证处理流程

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1.1凭证新增

步骤1：点击【财务会计】->【总账】->【凭证处理】->【凭证新增】

步骤2：选择记账日期，填写凭证摘要及相关会计科目、业务金额及相对应的辅助核算项内容，同时涉及现金及银行存款的科目要录入现金流量表项目。

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凭证内容详解：

1． 【新增】：用于新增凭证。

2． 【暂存】：用于暂时保存录入的凭证内容。 3． 【提交】：用于保存录入的凭证内容。

4． 【修改】：用于凭证录入完成后，对凭证进行修改。 5． 【删除】：用于对凭证的删除。

6． 【现金流量】：针对科目属性中指定为现金类科目或现金等价物的会计科目，可以在此定义其现金流量内容，是做现金流量表的一种方法。

7． 【关闭】：退出凭证录入界面。

8． 【日期】：凭证录入的日期，录入后业务日期会跟着改变。系统会自动给出上一次录入的最后一张凭证的日期，可以修改。凭证录入的

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日期若在当前的会计期间之前，则系统不允许输入，但允许输入本期以后的任意期间的记账凭证，在过账时系统只处理本期的记账凭证，以后期间的凭证不作处理。

9． 【凭证类型】：集团统一使用记账凭证。 10． 【凭证号】：凭证会按号自动产生。

11． 【附件数】：直接录入凭证后原始单据的数量。 12． 【摘要】：对凭证分录的文字解释，可以直接录入。 13． 【会计科目】：录入科目代码，可以按F7查询。

14． 【辅助帐】：在凭证界面正下方的中间，如果会计科目下挂了辅助帐，则会根据下挂的辅助帐类别自动显示出来，辅助帐内容可以按F7查询。

15． 【金额】：录入发生额的地方。 1.2凭证查询

步骤：点击【财务会计】->【总账】->【凭证处理】->【凭证查询】

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1.3凭证的修改与删除 1.3.1凭证的修改

凭证的修改和删除必须在“凭证查询”中进行，凭证查询功能提供了十分丰富的凭证处理功能。在单击【凭证查询】后，系统弹出【凭证过滤窗口】（过滤窗口有“高级”、“条件”、“排序”和“自定义”四种。对于过滤条件， 在“凭证查询”中可以修改已录入的未过账凭证。将光标定位于要修改的凭证中，在文件菜单中选择“修改”选项或单击工具条中相应的按钮。系统会显示记账凭证修改窗口，您可以在此窗口中对记账凭证进行修改，其操作方法与凭证录入相似。选中要删除了凭证，选择文件菜单中“删除”选项可以删除此凭证。

选择凭证，然后点击【修改】，来修改凭证。修改完成后，提交。

1.3.1凭证的删除

步骤：点击【凭证序时薄】->【选择凭证】->【删除】

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注意：如果要修改的记账凭证已经过审核，此凭证只能进行查看，不能修改，只有未审核且未过账的凭证才允许修改。如果想修改可对凭证进行“反过帐”，“反审核”后再进行修改。 1.4凭证审核

凭证审核是对录入凭证正确性的审查。有两种方式：

方式一：对单张凭证一一进行审核。在【凭证查询】界面，将光标定位于需要审核的凭证上，然后在【凭证处理】中选择【审核】。

在这选择“凭证处理”然后进行对凭证的审核。

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方式二：成批审核，进入“凭证查询”中用鼠标选择所有凭证，鼠标右键选择“审核”。则将会计序时簿中所有凭证成批审核了（也可以选择反审核将已审核的凭证成批反审核）。

在这选择“审核”

1.5凭证过账

凭证过账就是系统将已录入的记账凭证根据其会计科目登记到相关

的明细账薄中的过程。经过记账的凭证以后将不再允许修改，只能采取补充凭证或红字冲销凭证的方式进行更正。因此，在过账前应该对记账凭证的内容仔细审核，系统只能检验记账凭证中的数据关系错误，而无法检查业务逻辑关系。

凭证过账是一项十分简单的操作，您可以在过账向导的带领下，轻松的完成过账操作。用户可以在“凭证查询”选择一张凭证或多张凭证，利用鼠标右键选择“过账”和“反过账”来操作。

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1.6凭证打印

步骤1：【财务会计】->【凭证查询】双击进入。

双击进入“凭证查询”界面。

步骤2：【文件】->【凭证打印】->【凭证打印预览】双击进入。

在这里选择“凭证打印预览”。 10

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步骤3：如果是用A4空白纸打印，建议选择

打印模式。如果是购买的金蝶的套打纸，则需按纸张尺寸选择相对应的打印模式。

在这里选择“凭证打印模板”。确定。

四.常用账簿报表

1.总分类账

总分类账查询功能可用于查询总分类账的账务数据，查询总账科目的本期借方发生额、本期贷方发生额、本年借方累计、本年贷方累计、期初余额、期末余额等项目总账数据。本小节主要讲述总分类帐簿的设置和查看。

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步骤1：点击【财务会计】->【总账】->【账簿】->【总分类账】

这里是“总分类帐”查询界面。在这里选择你想要查询的范围，例如：科目的范围，科目的级次等。 双击总分类帐进行查询

步骤2：根据需要选择公司、会计期间、科目代码、是否包括未过账凭证等相关信息，点击【确认】按钮后，进入查看总分类账的界面。

第一步：选择你要查询的公司范围。 第四步：选择你所查询的“会计级别”范围。 第二步：选择你所查询的“会计期间”范围。

第五步：选择你所查询的“条件”范围。 第三步：选择你所查询的“会计科目”范围。

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说明： 1、在第一步中，对【公司】的选择按下图操作。

第二步：选择在“待选公司”中的公司。 第一步：选择“公司”弹出红色箭头所指的选择界面。 第三步：点击“->”按钮，将待选里面的公司，选入已选公司中。 2、在第五步中，如果你的本期凭证并没有过帐，那么可将“包括未过帐凭证“打上勾，系统将视为凭证已经进行了“记帐”但并非真正意义上的“记帐”只为虚拟模式。 参数设置说明：

【公司】：选择要查询的总分类帐公司范围。

【会计期间】：选择要查询的总分类账会计期间的范围，可跨年跨期查询。

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【科目代码】：选择总分类账输出的会计科目范围，可以直接输入起始和终止的会计科目的代码，或用会计科目界面边的获取按钮从会计科目代码表中获取科目代码。

【科目级别】：选择要查询到哪一级会计科目的总账数据。可选择明细科目和非明细科目。

【包括未过账凭证】：若选择此项，则在输出总账时，金额包括未过账的凭证。

【无发生额不显示】：若选择此项，则在输出总账时，对无发生额的记录不显示。

【余额为零且无发生额不显示】：该选项控制将科目余额为零并且无发生额的科目不显示出来。点击【确认】按钮后，进入查看总分类账的界面

2.明细分类账

步骤1：点击【财务会计】->【总账】->【账簿】->【明细分类账】

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第二步：选择你需要查询的“科目代码”。 第一步：选择你需要查询的“会计期间”。 第三步：选择你需要查询的“科目级别”。 第四步：选择你需要查询条件。 参数设置说明：

【会计期间】：选择要查询的总分类账会计期间的范围，可跨年跨期查询。

【科目代码】：选择总分类账输出的会计科目范围，可以直接输入起始和终止的会计科目的代码，或用会计科目界面边的获取按钮从会计科目代码表中获取科目代码。

【科目级别】：选择要查询到哪一级会计科目的总账数据。可选择明细科目和非明细科目。

【包括未过账凭证】：若选择此项，则在输出明细帐时，金额包括未过账的凭证。

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【无发生额不显示】：若选择此项，则在输出总账时，对无发生额的记录不显示。

【余额为零且无发生额不显示】：该选项控制将科目余额为零并且无发生额的科目不显示出来。

【只显示明细科目】：明细科目选项是选定明细账输出时，是按照明细科目的方式输出，还是将明细科目中发生的业务全部在一级科目下反映。 【显示核算项目明细】：如果科目下挂核算项目，则将显示该和科目下核算项目的明细账。

【显示业务日期】：选择该选项，则在明细分类账显示时，将各凭证的业务日期显示出来。 3.科目余额表

步骤1：点击【财务会计】->【总账】->【财务报表】->【科目余额表】点击进入。

步骤2：点击【查询】，根据需要将各项选择条件录入完毕后，单击【确认】，系统会弹出【科目余额表】界面，在此界面利用光标或滚动条来查看【科目余额表】数据内容。

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步骤3：在【科目余额表】界面，点击【明细账】可以联查至科目的明细账，并联查至凭证。 4.核算项目余额表

步骤1：点击【财务会计】->【总账】->【财务报表】->【核算项目余额表】点击进入。

双击进入。

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步骤2：在弹出的条件界面中选择你具体要查询的“公司”、“会计期间”、“辅助帐”、“科目代码”等，进行查询。 第一步：选择“公司”范围。在箭头指向的第六步中，将“待选公司”中的公司或项目，选择到“已选公司”。 第二步：选择你要查询的“会计期间”范围。 第三步：选择你要查询的 “辅助帐”范围，这里指“应收帐款”。 第四步：对于“应收帐款”的查询组合应该为“供应商+客户”模式。所以可以用4号中的上下按钮来进行调整。 第五步：选择你要查询的“科目”范围。 提示：上图查询完成后的结果如下图所示：

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五.往来管理

1.往来账查询、核销

步骤1：单击【财务会计】->【往来管理】，双击【往来账查询】，打开往来账查询界面

步骤2：选中任意记录，单击【核销】按钮，进入往来核销界面，系统会默认过滤出客户-广州学友文化发展有限公司的所有挂账凭证和核销凭证。

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步骤3：单击工具栏【核销方案】按钮，在此界面可以设置具体的核销顺序和核销条件。

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步骤4：核销顺序在此界面不能修改，可以通过单击工具栏上的按钮，在核销条件过滤界面设置核销顺序，如图

步骤5：核销条件包括：业务编号不相同核销；按倒序进行同向冲销；同向冲销时金额相等优先。不勾选参数“按倒序进行同向冲销”时，系统默认为是按顺序进行同向冲销。

步骤6：除了普通的核销业务，系统也提供特殊核销，主要包括三种情况：同向核销、负数核销、核销凭证正负抵消。同向核销是将正负挂账凭证核销，负数核销是将负数的挂账凭证与核销凭证核销，核销凭证正负抵消是将正负核销凭证核销。

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步骤7：核销完毕后，可以查看核销日志，核销类型为普通核销和负数核销的，只显示挂账记录；核销方式为同向核销和核销凭证抵消的，会同时显示挂账凭证和核销凭证。在此界面可以选择已核销记录进行反核销操作。

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2.账龄分析表

步骤1：点击【财务会计】->【总账】->【往来管理】->【账龄分析表】->双击进入

步骤2：点击【过滤】，在条件查询界面根据需要勾选各个项目，

将天数调整为按年分账

注意：只有正确的核销了往来账款，系统才能够出正确的账龄

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六.期末处理

1.自动转账

为了方便用户，EAS

系统提供了能够自动生成可按比例转出指定科

目的“发生额”、“余额”、“最新发生额”、“最新余额”等项数值并生成会计凭证的功能即——“自动转账”。

步骤1：点击【财务会计】->【总账】->【期末处理】->【自动转账】->【新增】

点击“新增”对自动转帐凭证模板进行设置。

提示：在下面的界面中设置你所要结转科目的比例。

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内容详解：

【凭证字】：选择生成凭证的凭证字。 【摘要】：手工录入正确的意思表达。

【科目】：点击后会自动弹出科目对话框，用户可以选择需要的会计科目。注意：选择科目时必须注意要选择科目的最明细一级，如是非明细科目则只能转出。 【币别】：显示币别。

【方向】：会计分录的借贷方向，可以根据转账方式“自动判断”，除非确定否则建议用户选择“自动判断”。

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【转账方式】：科目的“余额”、“借方发生额”、“贷方发生额”等转出的金额和方式，共有六种。 转入：指该会计科目属于转入科目。

按比例转出余额：按该科目余额的百分比例转出。

按比例转出贷方发生额：按该科目的贷方发生额的比例转出。 按比例转出借方发生额：按该科目的借方发生额的比例转出。 按公式转出：根据后面的“公式定义”中的公式取数转出。 按公式转入：根据后面的“公式定义”中的公式取数转入。 【转账比例】：用于选择了比例转入（出）的转账方式，直接录入百分比例。

【核算项目】：如果会计科目下还下挂核算项目，则在此选择相应的核算项目。

【包含本期末过账凭证】：选择“包含”和“不包含”二者之一。

2.结转损益

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使用此功能将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科

目，自动生成结转损益记账凭证。

步骤1：点击【财务会计】->【总账】->【期末处理】->【结转损益】

注意1：系统是按照在“会计科目”中选定的科目类别来进行自动结转损益工作的。只有在科目类别中设定为‘损益类’的科目余额才能进行自动结转。在日常财务处理中，损益类科目的余额在每期的期末都要结转到本年利润科目中去。如果要结转本期损益，建议您最好使用系统提供的“结转本期损益”功能，否则在输出有关损益类的会计报表时，会出现不正确的数据。

注意2：在结转损益前用户一定要将所有的凭证全部录入并审核过账，否则结转损益数据不正确。

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注意3：用户不能忘记要将“结转损益”生成的转账凭证审核过账，否则无法结账。

在结账处理窗口中，单击〈结转损益〉按钮，系统即进入结转本期损益向导：选择“下一步”。

系统默认损益，无须修改设置。 凭证类型，一定要选择“转”字，其他无须修改。 开始“结转”。

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内容详解：

凭证日期：一般系统会自动提供，为会计期间末。 凭证字：生成结转损益凭证的凭证字。

生成凭证分类：可以分别结转收益和损失，一般选择“损益”。 按其余额的相反方向结转损益：选择了此项目后，系统会根据损益类科目发生额所在借贷方的相反方向转出金额，其用处是在账簿中可以体现出当月损益类科目的实际发生额。

3.期末结账

在本期所有的会计业务全部处理完毕之后，就可以进行期末结账了。

系统的数据处理都是针对于本期的，要进行下一期间的处理，必须将本期的账务全部进行结账处理，系统才能进入下一期间。

步骤1：点击【财务会计】->【总账】->【结账】->【期末结账】

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注意1：系统在过账之前要对账务处理进行常规性检查，必须将本期间的所有会计凭证及业务资料全部输入了电脑并且过账之后才能结账。如果系统发现本期内还有未过账的记账凭证，系统会发出警告，然后中断结账。

注意2：在全部事项处理完毕后，系统开始结账。结账完成之后，系统进入下一个会计期间，并返回到主界面。对于拥有管理员权限的用户， 系统还提供了“反结账”的功能。

注意3：如果有其他系统和总账一起使用，一定要将其他模块结账后最后结总账。

七.往来通知单

1.通知单查询

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步骤1：点击【财务会计】->【总账】->【往来通知单】->【通知单查询】

步骤2：选择所要查询的会计期间、状态、勾选 收到或发出的通知单，确定后进入查询界面。

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2.通知单核销

步骤1：点击【财务会计】->【总账】->【往来通知单】->【通知单核销】

步骤2：点击【查询】，按照需要选择会计期间、状态、勾选【是否包括解除结账检验的通知单】

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步骤3：选 往来款项。

或勾选需要核销的项目后，点击【勾稽】，核销

八.现金流量

1.现金流量表

步骤1：点击【财务会计】->【总账】->【现金流量】->【现金流量表】

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步骤2：点击【查询】，根据需要选择查询的【会计期间】【汇总项目级次】，后确定。

根据需要勾选 此红框内项目

2.现金流量查询

步骤1：点击【财务会计】->【总账】->【现金流量】->【现金流量查询】

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步骤2：点击【条件查询】，根据需要选择查询的【会计期间】【会计科目】，后确定。以应付职工薪酬为例，可以查到应付职工薪酬所对应的全部现金流量项目

根据需要勾选此红框内项目

步骤3：双击选中的凭证，可查看对应的会计凭证。

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