1 目的
为使本公司各项费用及经营业务的核决、报销等处理有章可循，并建立职务授权制度，以利于管理运作，提高管理效率，特制定本办法。
2 适用范围
（1） 人事类。
（2） 项目跟踪/销售/进度计划/预算 （3） 各项费用支付及付款凭证
（4） 设备/材料请购、采购、借出（入）、滞料处理、滞料出售等。 （5） 固定资产的异动处理。 3 核决权限
上述适用范围的具体核决权限，见〈核决权限表〉。 4 核决行使
（1） 各权责主管行使核决时，应签名以作为依据。 （2） 假冒上级主管签名者，一经查觉，呈报CEO议处。
（3） 除CTO、CMO、COO人员外，各级单位已有正主管时，其副主管非经正主管按规
定程序授权或代理，不得批示各类文件。 5 限制
各级主管的个人费用及其他涉及财务款项，经其上级主管核准。
6 授权与取消
（1） 经理级（含）以上主管因业务及管理需要，上级主管在其核决范围内，授权下级主
管代行核决。授权行使，应由被授权人以《授权通知单》（见附表一），呈CEO核准后，副本送财务部方可行使，如上列各级主管，因差、假于短期内无法执行其原职务，又未有授权为之行使，其职务由上级主管负责。
（2） 以《授权通知单》上的“取消日期”为取消授权时间，超期按第（1）条办理。
7 管制部门及审核
（1） 管制部门
财务部为各项费用及业务处理的管制部门； 人事单位为人事类业务的管制部门。 （2） 管制凭据
核决权限表。
订有合约或经呈准的专门计费标准。 （3） 凭据审核要点
核决权限是否足够。 凭证合法性、合理性。 费用合理性、正确性。
8 其他
各项费用支付及业务处理的核决权限，于本办法已规定者熟悉并依据本办法，本办法未规定
者依其他相关规定。
9 实施与修改
本办法经报董事会核备后公布实施，修改时间亦同。
授权通知单
部门：
授权人 被授权人 职称 姓名 签名式 授权内容 授权 日期 取消 日期 说明 批 示 一式二份 授权人→呈核→1.被授权人；2.财务部。
核决权限表
类别：人事类
项次 项目 组 织 、 编 制 人 员 增 补 、 任 用 内 容 组织系统变更 人员编制设定 人员编制变更 核决权限 七职等（含）以下人员 核决者 CEO CEO CEO 部门总经理 说 明 呈董事会核备 呈董事会核备 呈董事会核备 提报分管CTO/CMO/COO任用 提报CEO任用 提报董事会任用 提报CEO任用 报备董事会 提报分管CTO/CMO/COO任用 提报CEO任用 提报董事会任用 提报分管CTO/CMO/COO 提报CEO 提报董事会 一 二 编制内人员增补申请依右列规定核决。编制外一律呈CEO核准。（由用人部门申请） 分管八至十三职等（含）人员 CTO/CMO/COO 十四、十五职等人员 十六职等人员 CEO 董事会 三 调 任 由用人部门申请 分管十一职等（含）以下人员 CTO/CMO/COO 十二、十三职等人员 十四职等以上人员 七职等（含）以下人员 CEO 董事会 部门总经理 四 晋 升 职位晋升与职务调任（由用人单位申请） 分管八至十三职等（含）人员 CTO/CMO/COO 十四、十五职等人员 十六职等人员 CEO 董事会 十一职等（含）以下人员 部门总经理 考 核 、 奖 惩 十二、十三职等人员 十四、十五职等人员 十六职等人员 六 调 薪 调薪方案核定 考绩及专案调薪 调薪额核定 CEO 分管CTO/CMO/COO CEO 董事会 董事会 五 年终考绩评估 七职等（含）以下人员 新进人员及复职人员依规定标准核薪。 部门总经理 提报分管CTO/CMO/COO 提报CEO 提报董事会 分管八至十三职等（含）人员 CTO/CMO/COO 十四、十五职等人员 十六职等人员 CEO 董事会 七 核薪 十三职等（含）以下人员 CEO 专案核薪 十四职等（含）以上人员 董事会 十一职等（含）以下人员 部门总经理 十二、十三职等人员 八 出 差 国内出差申请 十四、十五职等人员 十六职等人员 国外出差申请 十六职等人员 九 十 请假 留职停薪 病假逾限者一年内，其他特殊情形者二年内。 十三等以上人员 七职等（含）以下人员 董事会 部门总经理 董事长 分管CTO/CMO/COO CEO 董事长 财务部门依出差旅费标准按实核销 十五职等（含）以下人员 CEO 依据〈员工手册〉 提报董事会 提报分管CTO/CMO/COO 提报CEO 提报董事会 按公司规定 按公司规定 十三职等（含）以下人员 CEO 十四等（含）以上人员 董事会 免 十一 职 十三职等（含）以下人员 CEO 十二 辞 职 自请辞职 分管八至十三职等（含）人员 CTO/CMO/COO 十四、十五职等人员 十六职等人员 CEO 董事会 CEO CEO COO CEO COO 十三 资谴 十四 服务证明 劳健保 在职、离职证明书的核给 不分职别 不分职别 加/退保申请 十五 劳健保各项业务 投保薪资调整 劳保给付申请 核决权限表
类别：项目跟踪/销售/进度计划/预算（集成类项目）
项次 项目 立 项 跟 踪 项目 成本损益预估 标 书 、 技 术 方 案 内 容 核决权限 项目总额：200万元以下 由业务代表（经理）申请 项目总额：200-1000万元 核决者 分公司总经理、事业部总经理 CMO 一 项目总额：1000万元以上（含） CEO 项目总额：200万元以下 由业务代表（经理）提出 项目总额：200-1000万元 项目总额：1000万元以上（含） 项目总额：200万元以下 由业务代表（经理）和售项目总额：200-1000万元 前工程师提出 财务经理（北京或成都） 分公司总经理、事业部总经理 财务经理（北京或成都） CMO 财务经理（北京或成都） CEO 分公司总经理、事业部总经理 CTO、CMO 二 三 项目总额：1000万元以上（含） CEO、CTO 项目总额：200万元以下，毛利大于15% 项目总额：200万元以下，毛利小由业务代表于15%、大于10% （经理）拟定 项目总额：200-1000万元，毛利大于10% 其他 进度计划及人员组织分工 项目总额：200万元以下 财务部经理（北京或成都） 分公司总经理、事业部总经理 财务经理（北京或成都） CMO 财务部经理（北京或成都） CEO 分公司总经理 四 销售 服务 合同 五 项目实施计划 资金预算 CMO 项目总额：200-1000万元 项目总额：1000万元以上（含） CEO 分公司总经理，事业部总经项目总额：200万元以下 理 项目总额：200-1000万元 CMO 项目总额：1000万元以上（含） CEO 分公司总经理、事业部总经项目总额：200万元以下 理 项目总额：200-1000万元 CMO 六 项目验收 项目总额：1000万元以上（含） CEO 核决权限表
类别：项目跟踪/销售/进度计划/预算（软件开发类项目）
项次 项目 立 项 跟 踪 项目 成本损益预估 标 书 、 技 术 方 案 销售 服务 开 发 合同 内 容 核决权限 项目总额：50万元以下 由业务代表（经理）申请 项目总额：50-200万元 核决者 分公司总经理、事业部总经理 CMO 一 项目总额：200万元以上（含） CEO 项目总额：50万元以下 由业务代表（经理）提出 项目总额：50-200万元 项目总额：200万元以上（含） 项目总额：50万元以下 由业务代表（经理）和售项目总额：50-200万元 前工程师提出 财务经理（北京或成都） 分公司总经理、事业部总经理、软件设计中心总经理 财务经理（北京或成都） CMO 财务经理（北京或成都） CEO 分公司总经理、事业部总经理，软件设计中心总经理 CTO、CMO 二 三 项目总额：200万元以上（含） CEO 项目总额：50万元以下，毛利大于20% 项目总额：50万元以下，毛利由业务代表小于20%、大于15% （经理）拟定 项目总额：50-200万元，毛利大于15% 其他 进度计划及人员组织分工 项目总额：50万元以下 财务部经理（北京或成都） 分公司总经理、事业部总经理 财务经理（北京或成都） CMO 财务部经理（北京或成都） CEO 软件设计中心总经理 四 五 项目实施计划 资金预算 CMO 项目总额：50-200万元 项目总额：200万元以上（含） CEO 分公司总经理，事业部总经项目总额：50万元以下 理、软件设计中心总经理 项目总额：50-200万元 CMO、CTO 项目总额：200万元以上（含） CEO 分公司总经理、事业部总经项目总额：50万元以下 理 项目总额：50-200万元 CMO、CTO 六 项目验收 项目总额：200万元以上（含） CEO
核决权限表
类别：请购、采购类
项次 项目 内 容 1． 与销售合同一致的，由项目经理一次性申请 核决权限 核决者 说 明 使用部门提预算方案，事后提报事会案 提报董事会 项目总额：200万元以内 分公司总经理 项目总额：200-1000万元 CMO 项目总额：1000万元以上（含） 增加成本小于1万元 CEO CMO 请 购 2．与销售合同不一致的，项目经理申请 增加成本大于1万元（含） CEO 单价小于5万元且总额小分公司总经理 于50万元 单价在5-50万元且总额：CMO 50-500万元 其他 CEO 项目经理 分公司总经理 CMO CEO CEO CEO 一. 工程项目用设备/材料 商务代表按经批准的请采 购单寻价并提出比较报购 告和采购建议 验 收 借按经批准的请购单办理出 借出手续 借试用 入 呆滞料 报废料 1．已列预算 请 购 2．未列预算 品质/数量，正常/异常 呆滞料出售/报废 废料出售 不论金额大小 金额：10万元以下 CEO 二. 固定资产 金额：10万元以上（含） 董事长 采 按经批准的请购单采购 不论金额大小 购 验 收 呆滞料 报废料 品质/数量，正常/异常 呆滞料出售/报废 废料出售 CEO 使用部门经理 CEO CEO
核决权限表
类别：各项费用支付及付款凭证
项次 项目 内 容 核决权限 核决者 说 明 1. 先审后付； 2. 各项费用均有合约或收费标准者依其约定。 3. 财产保险应事先保险种类/财产项目/投保金额报CEO核准 按公司统一规定 一 经 常 性 业 务 费 用 成各定期支付固定都 电话费，房租费，、 水电费，伙食费，北邮寄费，汽车保险京 费/燃料费/养路费/过路费/停车费/维修费，办公设备保养费，办公其费（易耗办公材他料），财产保险费 地区 移动电话费、出租车费 金额：1000元以下 行政部经理 金额：1000-5000元 COO 金额：5000元以上 CEO 金额：1000元以下 部门总经理 金额：1000-5000元 分管CMO/CTO 金额：5000元以上 CEO 分公司总经理 CMO 金额：2000元以下 采购设备及工程实施运杂费 金额：2000--10000元 金额：10000元以上（含） CEO 财务部经理 汇款汇费，银行利金额：2000元以下 息，银行手续费，营业税，所得税 金额：2000元以上（含） CEO 金额：1000元以下 项目跟踪、实施 应酬费（宴请，娱乐，礼品等） 其他公共关系 金额：1000-5000元 分公司/事业部/软件设计中心总经理 分管CMO/CTO 金额：5000元以上（含） CEO 金额：1000元以下 金额：1000-2000元 二 1． 事先报备， 2． 先审后部门（总）经理 付。 分管CTO/CMO/COO 金额：2000元以上（含） CEO 公共形象策划、文具印刷、书报杂志、交际礼品、工作服装定购 市场策划/广告/展览 三 专案费用 技术合作 金额：1000元以下 金额；1000-5000元 行政部经理（成都、北京） COO 专案申请，事先报备，财务部凭原签案件核付 金额：5000元以上（含） CEO 金额：50000以下 CMO 金额：50000以上（含） CEO 金额：1000元以下 金额：1000-5000元 部门（总）经理 分管CTO/CMO 金额：5000元以上（含） CEO 福利费拨付 每年拨付原则 每月实际拨付 会计师审计费 薪资费用（含各项津贴、保险费） 培训费 CEO 专案报备 财务部经理 财务部经理（成金额：2000元以下 都） 金额：2000元以上（含） CEO 不论金额大小 金额：2000元以下 CEO 事先报备 按已核定标准先审后付 分管CTO/CMO/COO 业务培训 金额：2000元以上（含） CEO 企业文化、金额：2000元以下 COO 管理、员工金额：2000元以上（含） CEO 素质培训 金额：2000元以下 项目跟踪 金额：2000-5000元 部门（总）经理 CMO 1． 事先报备 2． 先审后付 四 人 事 费 用 金额：5000元以上（含） CEO 部门（总）经理 1. 事先报备； 金额：2000-5000元 分管CMO/CTO 2. 按公司相关标准先金额：5000元以上（含） CEO 审后付 金额：2000元以下 差旅费 项目实施 不论金额大小 金额：2000元以下 其他出差 CEO 分管CTO/CMO/COO 国外出差 金额：2000元以上（含） CEO 员工贺仪 按公司统一标准 行政部经理
核决权限表
类别：固定资产异动
项次 项目 闲 置 资 产 核 定 内 容 核决权限 核决者 说 明 一 1. 因设备更新； 2. 损坏无修护无论金额大小 使用价值的设备。 CEO 资产净值以该资产取得原价及法定耐用年限，依平均法摊提折旧后残值列计。 提报董事会 办理标售时，必须与投标厂商逐一议价，并依核决权限核准后，始得出售。 二 让 售 售价核定 无论金额大小 CEO 三 减 损 1. 经呈准闲置已让售的资产办理减损。 2. 资产损坏无无论金额大小 法修护使用，直接办理报废减损。 CEO 提报董事会
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