馈财税金融 商业银行开拓小额贷款市场的可行性分析 黄诚燕 （广东发展银行湛江分行） 摘要：本文首先对小额贷款的相关概念及其必要性进行了论述，继而从两 以及风险的级别。通过对企业非财务因素的收集和分析，及时掌握 个方面分析了商业银行开拓小额贷款市场的可行性，最后对全文进行了总结， 影响贷款偿还的信息，发挥非财务因素对贷款风险识别的预警作 以期对我国当前的商业银行开拓小额贷款市场问题提供一点可借鉴之处。 用，对未履行合同或违反合同的客户应及时上报并采取有效措施化 关键词：商业银行０引言 小额贷款可行性 当前状况下，商业银行开拓小额贷款市场的必要性已非常明显， 然而，中国目前的现状使得商业银行开拓小额贷款市场仍然面临许 多急需解决的问题。有效解决这些问题，一方面需要国家宏观层 面的支持和改进，另一方面更需要商业银行自身转变观念，从内部信 解风险。 １．２外部业务调整 １＿２．１细分市场，选择确定目标客户小额贷款客户有业绩好 坏、还贷能力强弱之分，商业银行需要合理细分市场，科学把握信贷 投向。在发展小额贷款业务时应坚持以效益为中心，在风险可控的 前提下“有所为，有所不为”。加强贷前调查，充分揭示风险点，扎实 贷机制和外部信贷业务方面进行改革尝试与不断调整改进。 １商业银行开拓小额贷款市场的可行性分析 １．１内部机制调整 １．１．１搭建小额贷款业务组织架构并明确责任传统的金融业 务结构都是以服务大企业、关注大资金为核心，中小企业和农民贷 款因其规模小、缺乏担保等原因导致贷款成本高，难以进入商业银 行的业务视线。对商业银行来说，欲有效的开拓小额贷款市场，必须 建立专门的小额贷款业务经营管理组织体系，根据中小企业客户以 及农民数量大、分布散、贷款监督责任重的特点，为降低业务交易成 本，提高贷款收回率，将小额贷款业务的经营重心下移至二级分行 及县级支行。对小额贷款业务在流程、审批决策、拨备计提等方面实 行差别化管理，在资源配置、绩效管理、报酬分配和人员考核等方面 运作，实现小额贷款业务的集约化经营和专业化管理。 １．１．２确定符合小额贷款业务特点的授信条件由于银行不良 贷款不断出现，各家银行又都想进入资本市场融资，防范风险就成 了银行经营的首要任务，从而制定了非常严格的贷款条件和责任追 究制度，其中企业规模的大小就是银行能否给予授信的必要条件。 按照这样的贷款规则要求，中小企业多数都难以达到要求的规模， 农民贷款更是被排除在银行贷款范围之外。如果没有一套专门为中 小企业和农民提供贷款支持的办法，那么大力开拓小额贷款市场将 成为一句空话。所以商业银行需要从实际出发，增加非财务因素的 比重，注重挖掘企业的发展潜力和前景，重点收集反映企业经营状 况的相关业务量指标（如经营活动现金流、企业纳税情况等），以及中 小企业的信用记录、还款情况、经营者的品行和能力等素质和对商 业银行忠诚度、农民的信用打分等软信息，并且放宽在规模条件上 的，从而制定出与小额贷款相适应的贷款标准，使中小企业和 农民能够有资格申请银行贷款。 １．１．３建立有效的内部激励机制当前，相当一部商业银行分行 负责人和客户经理不愿意办理小额贷款业务，其主要原因是风险 大、附加值低，这实际上与客户经理的考核激励机制有关。针对这种 情况，一方面需要扩大基层行负责人和客户经理对小额贷款的审批 权限，令一方面需要完善考核激励方法，加大对其利益和责任的双 重激励。逐步建立信贷审批过程中的激励机制，对控制小额贷款风 险比较好的分支行和专业信贷审查审批人员，可适时调高授权权限： 设一定的比例，根据信贷人员的放款贡献额大小和损失大小进行相 应的奖惩。推行以行长负责制为核心的小额贷款管理责任制和相应 的贷款激励机制。明确行长、信贷科长及信贷人员职责，建立借贷第 一责任人制度，包放、包收一条线落实。激励机制以信贷人员工作 量、难度和风险度及贷款质量的考核评价为主，原则上按照贷款的 收益总量，确定信贷营销人员的风险回报，以使银行积极开拓小额 贷款市场的计划能够得到有效的执行。 １．１．４强化贷后管理要确保在开拓小额贷款市场时的经营安 全性，使信贷资产高效稳健运营就需要加强授信后跟踪监控工作。 贷后监控是授信风险管理的重要组成部分，也是保证贷款按时回流 银行的重要一环。银行信贷人员应定期或不定期走访客户，监控客 户经营状况变化及授信业务使用情况，判断授信业务是否存在风险 ８１ 深入的贷前调查有利于商业银行对客户的准确把握和判断，制定合 理的授信方案。银行信贷人员应加强贷前调查，拓宽调查面，讲究调 查的策略和方法，着重对客户的诚信度、发展前景和偿债能力等方 面进行深度的调查分析。从风险控制、价值发掘和客户管理的角度， 对小额贷款客户群体进行合理细分，并实施差别化的信贷发展策 略。在行业上，选择国家产业和环保鼓励，具有较强生命力和高 成长性、科技含量高的行业 在产业链上，选择处于重要产业链上下 游、为绩优大型企业提供配套协作服务的小企业；在企业生命周期 上，选择处于成长期和成熟期且创新能力较强的企业；在客户品质 上，重点选择经营有特色、产品有市场，经营效益好、信用等级高、管 理较规范、管理人员素质较好的小企业。在以上基础上建立中小企 业库，将中小企业分成各类级别，确定信贷的目标客户次序，对优质 中小企业优先贷款，并对次级企业起到示范效应，激励中小企业全 面提高信贷吸引力，如此银行便可在合理控制风险的基础上为有层 次地开拓小额贷款市场打下良好基础，引导拓展方向。 １＿２．２灵活确定担保形式小额贷款客户由于自身积累少、抵押 能力有限，又缺乏大宗贸易定单作贸易融资及足够的社会关系为其 担保，面临着贷款抵押担保难等问题。要拓展小额贷款市场就要满 足客户的需求，帮助客户解决问题。银行需要认识到担保是作为促 使借款人履行贷款合同的一种压力，而不是作为主要的还款来源。 银行需要转变对担保的认识，适当放松担保要求，在控制风险的前 提下，拓宽抵押和担保领域与范围，积极创新，在有效控制风险的前 提下探索多层次、多途径、多形式的担保方式。现实中对借款人有价 值的无形资产、股权、出口退税税单、商业汇票、应收账款、在建工 程、土地发包权、人工林地、出租车营运证等这些能起到增强还款意 识作用的财产都可以作为担保品。 １－２。３与小额贷款客户建立长期合作关系通过建立长期合作 关系，一方面，有利于银行降低信贷风险，银行能从长期与客户的交 往和监督中获得可靠的信息来源，及时掌握使用贷款的方向，评估 贷款收回能力。 ２结束语 商业银行需要开拓小额贷款市场这块信贷市场最后的“金矿” 以增加其在传统信贷业务中的利润，这是银行长期发展的根本。如 果没有信贷市场，银行不仅丧失了传统业务的阵地而且也难以在中 间业务中取得优势，获得长期发展的支撑力。面对机遇与挑战，银行 在开拓小额贷款市场时需根据实际需要进行内部机制调整和外部 业务调整，以综合考虑经营的安全性、流动性、赢利性为准则，区分 目标客户层次，合理运用创新策略和手段，力求在小额贷款市场上 取得更大的份额与利益。 参考文献： …徐信忠，张格．中小企业融资：现状、争议与共识【Ｊ】．商业研究，２００７（３）： １４３—１４９． 【２】徐晓音ｌ中国中小企业融资困境及对策综述【Ｊ】技术经济与管理研究， ２００６（６）：９３－９５． 【３】申义，糜仲春．中小企业融资相关问题研究综述［Ｊ】．西北农林科技大学 学报２００７（１）：７５—７８．
