公司财务付款制度

为了进一步加强公司内部财务管理，规范公司财务付款及

报销行为，明确各项资金支付审批权限及审批程序,合理控制公司成本费用及资金风险，并结合公司实际，特制定本规定,请公司同仁予以遵照执行.

一、 借款流程

（一） 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。

（二） 审批流程：主管部门经理审核签字→总经理审批。 公司所有款

项的支付，需经公司主管领导批准。主管领导临时不在时，应以电话、借据或其他有效方式联系并经其确认批准后支付,并事后及时办理补签手续。

（三） 财务付款：财务部先进行审核.1000元以上的付款，必须向总

经理确认无误后,予以支付。凭借款凭审批后的借款单到财务部出纳处办理

领款手续。

二、费用报销制度及流程

1。 报销人必须取得相应的合法票据（相关规定见管理制 度）,且背面有经办人签名。 2。 填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。

3. 报销的票据,必须是。无，需以其他票据充抵，但需要票

据背面注明情况。的真伪12366或者官网查询，不当的一律不得报销。财务部办理支付款项的原始票据必需保留原件，复印件不得作为原始凭证，如遇特殊情况须经公司主管领导批准.

4。 按规定的审批程序报批.报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。

5。报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

三、资金支出的分类：

1、日常经营费用支出:包括办公用品;通讯费;交通费；差旅费;业务招待费;水电费;房租；零星采购等.

2、职工薪酬支出：包括员工薪金；奖金；津贴；福利费等. 3、税费支出：指公司应计算缴纳的各项税金、规费等。 4、专项费用：包括项目工程款；经营性资金往来;对外长、短期投资、融资款及利息等。 5、其他有关支出. 四、其他：

1、个人借款。应及时到财务部销账.借款未还者非特殊情况原则

上不得再次借款,逾期未还者从工资中分期扣回。因工作需要借备用金的，应及时办理报销手续,该备用金应能随时全额收回。根据实际情况，可随时调整备用金金额的大小。

2、有固定期限、固定金额的付款,如水电费、按揭、房租等,出纳员可以按期支付，票据取回后办理审批入账手续。

3、金额较大的付款申请,应至少提前2天向财务部提出，以便备款。属预付款性质的，需事先提供双方签订的合同或者协议(财务部预留

复印件）。经办人员应定期与财务部核对已付款金额.支付尾款的，双方应及时办理结算并向对方索取提交财务部.

六、本规定适用于公司全体员工。经公司领导确认后实施并由财务部负责解释。

七、本规定从2014年 月 日起执行。