集中付款操作流程方案-201508

因集团资金实施集中管理，后续付款将集中到各区域中心。部份地区会计核算机构仍放在当地工厂，与实际结算付款地不一致。由此带来系列付款凭证&银行回单流转上的问题。现针对此系列问题特制订以下操作流程。

浙江区域、黄淮区域、深港区域付款结算与会计核算已经集中到各自中心。长江区域成员单位仅三家业务量会较少。新疆区域工厂数量多，分布广泛此类问题会更显突出。

原因分析：

会计核算在当地工厂，付款审批、会计凭证归档管理亦会相应在当地工厂。审批完成的纸质付款凭证无法及时地转交出纳进行付款作业。出纳付款完成后银行回单亦无法直接附凭证后转会计入账并归档。

解决方案：

对外部供应商付款均走OA审批流程（预估占80%+），只需将付款人修改为新的出纳操作执行即可(建议如不能所有付款走OA，最好所有付款都有纸档签批流程，OA流程并行)。剩下纸质审批单主要为个人费用报销类付款，则依公司规定每周五统一支付。付款流程如下，

一、付款需求成员单位财务负责人作为付款结算第一责任人，应确保付款信息真实、及时、准确地交接到区域中心接收窗口（一般为出纳）。同时指定一员收付结算业务对接人员，作为相关业务的对接窗口。

二、付款需求成员单位应于每周四下午4点前将付款信息以邮件

形式提交至区域中心接收窗口（由成员单位财务负责人或指定授权人发送，有权签字人名单需告知出纳留底备案），抄送财务负责人及资金经营中心。付款信息包括：付款签批单扫描页、本批次付款明细汇总表（见：附表），付款明细汇总表须有权签字人签批。

三、区域中心出纳接到付款资料后，确认资料真实无误后打印出纸质文件。并逐笔执行付款录入作业。

四、区域中心出纳录入完成后，连同打印出来纸质文件提交审批人员付款复核。

五、付款完成后，区域中心出纳下载银行回单合并汇总付款结果邮件回复通知成员单位发件人。成员单位收到银行回单后应及时对原件凭证做付讫登记，并作凭证附件存档（避免重复支付）。

六、未支付成功款项查明原因后区分处理。如为出纳录错导致，则由出纳重新录入，附相关凭证提交付款复核人员；如为成员单位提供信息错误导致，则由成员单位确认后重新提交付款申请（如为收款人名称有变更，必须重新签批付款申请单）。

七、付款签批单扫描页、本批次付款明细汇总扫描件由出纳人员保管，原件由成员单位财务对接窗口保管，视同会计档案存档备查。

八、每月初由成员单位业务对接人至各家银行取回上月银行对账单、回单等银行凭证原件。协调提供各入账会计非主动付款类银行凭证（还款、自动扣款、收款）。

_____________________公司

付款明细汇总表

制表日期： 年 月 日 序号 1 付款人 合计 复核人：

付款金额 费用摘要 收款人 开户行名称 单位：人民币元 银行账号 制表人：